Главная - Другое - Банковский счет транзитный

Банковский счет транзитный


Банковский счет транзитный

Краткая характеристика расчетных и транзитных счетов для ООО


Сотрудничество с отечественными банками предполагает использование специфических терминов. При заключении договора на обслуживание ООО кредитная организация нередко открывает не только расчетный, но и транзитный счет. Чем отличаются эти инструменты, рассказали специалисты.

Определение договору банковского счета дает . Таковым именуют соглашение между кредитной организацией и клиентом.

Сделка направлена на обеспечение безналичных расчетов.

Финансовое учреждение обязано зачислять средства, поступающие в пользу владельца, а также выполнять поручения о переводах третьим лицам (контрагентам, бюджету, сотрудникам и т.

д.). За услугу банк удерживает комиссию. Тариф устанавливается с опорой на рыночные показатели.

Закон не обязывает юридическое лицо иметь расчетный счет.

Это вытекает из . Регламент вводит ограничение по сумме наличных платежей. По одному договору разрешается выдавать или принимать в не более 100 тыс. рублей. Суммы сверх норматива должны перечисляться через банк либо иную финансовую организацию. Несколько иную природу имеет транзитный счет. Официальное толкование этого термина приводится в .

Официальное толкование этого термина приводится в . Так называют специальную учетную запись, напрямую связанную с валютным счетом. На транзит зачисляют всю выручку в иностранных денежных единицах.

Исключение составляют переводы между валютными счетами одного и того же клиента в пределах одного уполномоченного банка (п.

2.2 Инструкции № 111-И). Транзит необходим для обеспечения контроля финансовых потоков между участниками внешнеэкономической деятельности. Он используется лишь для приемки внешних платежей в иностранных денежных единицах. Кредитная организация не устанавливает природу платежа, не относит его к доходам или иным поступлениям.

Задачей является проверка законности операции.

Службе контроля необходимо получить документальное обоснование цели транзакции. Выбор обслуживающего банка делает руководитель фирмы. Договор является публичным, а потому отказать в его заключении кредитная организация не может.

Исключения составляют случаи ():

  1. отказ заявителя представить документы;
  2. признаки сомнительности (открытый перечень представлен ).
  3. ведение предприятием деятельности с нарушением законодательства РФ;

запрещает банку открывать счет клиенту, если ранее в отношении него было вынесено решение об аресте средств или блокировке расходных операций.

Обоснованным будет также отказ в сотрудничестве, обусловленный банкротством кредитной организации, отзывом лицензии или началом промежуточных юридических процедур (назначение временной администрации, конкурсное управление). При санации банк работает в штатном режиме и может обслуживать корпоративных клиентов.

При санации банк работает в штатном режиме и может обслуживать корпоративных клиентов.

Оферты и правила сотрудничества публикуют на сайтах. Условия обслуживания Сбербанк РФ «Тинькофф» ВТБ Тарифы банков Программа «Легкий старт» предполагает бесплатное базовое обслуживание без ограничения срока. При этом организация имеет право на 3 платежа в месяц без комиссии, может перевести в пользу физических лиц до 150 тыс.

рублей. При расширении пакета ежемесячно придется платить банку от 490 до 9 600 рублейБесплатным обслуживание остается 2 месяца после заключения договора.

Далее, плата зависит от тарифа. По плану «Простой» ежемесячная комиссия составляет 490 рублей.

Стоимость меняется при подаче заявки на изготовление электронной подписи (до 990 рублей в месяц).

Бесплатными являются все внутрибанковские переводы и налоговые отчисления. Стоимость обработки платежного поручения зависит от тарифаСтоимость 1 месяца ведения счета по тарифу «Старт» составляет 1200 рублей.

Годовой абонемент обойдется в 14 400. Первые 3 месяца обслуживание бесплатное.

Комиссия за переводы внутри банка не удерживается.

В остальных случаях взимается 100 рублей за каждое платежное поручение. Пять операций в месяц можно совершить бесплатно Бонусы и интересные опции Клиенты получают возможность продвижения в интернете на сумму до 100 тыс. рублей. Обмен документами строится в электронной форме. Вознаграждение за подключение к системе не удерживается.
Вознаграждение за подключение к системе не удерживается.

Переводить средства клиентам Сбербанка РФ можно в течение всей недели, включая выходные и праздники. Клиенты получают бонус в виде годовой подписки на программы 1С и месячный абонемент на сайте hh.ru.

Все пакеты услуг предложено подключить в тестовом режиме за 1 рубльОткрыть счет предложено онлайн.

Банк практикует доставку документов курьерами и успешно сотрудничает с бизнесменами дистанционно. На остаток средств начисляются проценты по ставке 6% в годОтдельные тарифы дают право бесплатно положить на счет до 250 тыс. рублей в месяц. В стоимость ведения счета входит от 25 до 100 платежей.

Комиссия удерживается только при превышении этого лимита Интересные условия предлагают также «Альфа Банк», «Модуль Банк» и «Почта Банк».

Все кредитные организации продвигают услугу резервирования. Получить платежные реквизиты можно за 5–10 минут.

Для этого достаточно заполнить анкету на сайте. Договор разрешат заключить в течение 3 рабочих дней после поступления заявки. Список документов, запрашиваемых банком при открытии расчетного счета ООО, приведен в .

К заявлению-анкете прилагают копии:

  1. приказов, доверенностей на имя должностных лиц, имеющих ;
  2. документ о назначении руководителя компании.
  3. допусков, лицензий, разрешений;
  4. устава и решения о создании фирмы;

Кроме того, при заключении договора потребуется заполнить специальную карточку. В ней будут отражены образцы подписей сотрудников, которые могут управлять расчетным счетом. Выписку из государственного реестра банк запросит самостоятельно с сайта налогового органа.

Информация ЕГРЮЛ является открытой.

Требования сотрудников о предоставлении документа клиентами выходят за рамки инструкции ЦБ РФ. Равнозначность бумажных и электронных выписок при заключении договоров с кредитными учреждениями ФНС РФ подтвердила .

Дополнительные документы необходимо будет предоставить иностранным объединениям.

Перечни для них закреплены отдельными пунктами инструкции 153-И.

Отдельный договор с клиентом не заключается. Инициатива по созданию учетной записи принадлежит банку (п. 2.1 Инструкции № 111-И). Основанием является открытие валютного счета.

Процедура, вообще, не требует участия представителей компании. Сотрудники кредитной организации действуют, руководствуясь внутренними регламентами и указаниями ЦБ РФ.

При этом количество «транзитов» всегда равно числу валютных счетов. Поступление выручки в иностранных денежных единицах обязывает фирму представить банку ряд документов.

Так, если рублевый эквивалент контракта с нерезидентом не превышает 200 тыс., раскрытию подлежат только коды операций (п. 2.7 инструкции 181-И от 16.08.17).В других случаях придется передать кредитной организации документы по сделке. Если договор прошел регистрацию, озвучить необходимо и его номер.

Подробно порядок проверки валютной выручки изложен в . Необходимость подтверждения законности поступлений – основное, но не единственное отличие транзитного счета.

Другой важной особенностью является ограничение доступа к средствам. Свободно распоряжаться суммой владелец не может.

Расходовать деньги разрешено на следующие цели:

  1. оплата услуг транспортных компаний.
  2. таможенные пошлины;

В регламентах можно встретить упоминания о продаже обязательной части валюты. Это якобы является одним из условий перевода средств с транзита на расчетный валютный счет. Фактически правило не применяется ().

После предоставления клиентом документального обоснования ограничения по распоряжению снимают. Условия работы с транзитным счетом ООО едины для всех финансовых организаций.

Внутренняя политика банка на порядок не влияет. Бессрочное хранение средств в таком режиме не допускается.

Максимальный период нахождения денег на транзите составляет 15 дней (). Расчетно-кассовое обслуживание необходимо любой организации, осуществляющей коммерческую деятельность на территории РФ.

Процедура открытия счета в банке строго регламентирована. Перечень документов для заключения договора утвержден на федеральном уровне.

Владелец вправе распоряжаться деньгами по собственному усмотрению.

Кредитной организации разрешается блокировать лишь незаконные или сомнительные операции.

На транзитный счет зачисляют всю валютную выручку извне. Однако отождествлять его с традиционным расчетным инструментом нельзя. Распорядиться деньгами организация может лишь после предъявления обосновывающих документов (например, внешнеторгового договора, накладной об отгрузке товара, таможенной декларации, соглашения о возврате аванса).

После завершения проверки средства поступят на валютный счет компании.

С этого момента они становятся доступными для получателя.

Загрузка.

Твитнуть Поделиться Плюсануть Поделиться Класснуть Отправить

Глава 2. Открытие и ведение транзитноговалютного счета для осуществления обязательной продажичасти валютной выручки резидентов

  1. Глава 2. Открытие и ведение транзитного валютного счета для осуществления обязательной продажи части валютной выручки резидентов

Положения данного документа применяются в части, не противоречащей действующему законодательству и Федеральному от 10.12.2003 N 173-ФЗ (Информационное ЦБ РФ от 06.08.2007 N 36). 2.1. Для идентификации поступлений иностранной валюты в пользу резидентов и в целях учета валютных операций, в том числе при осуществлении обязательной продажи части валютной выручки, уполномоченные банки открывают резидентам (юридическим лицам и физическим лицам — индивидуальным предпринимателям) на основании договора банковского счета текущий валютный счет и в связи с этим одновременно транзитный валютный счет.При этом каждому текущему валютному счету, открываемому по всем видам валют (за исключением счетов, открываемых в клиринговых валютах), должен соответствовать транзитный валютный счет.2.2.

На транзитный валютный счет уполномоченным банком зачисляются в полном объеме все поступления иностранной валюты в пользу резидента, за исключением следующих денежных средств, зачисляемых на текущий валютный счет:2.2.1. денежных средств, поступающих с одного текущего валютного счета резидента, открытого в уполномоченном банке, на другой текущий валютный счет этого резидента, открытый в этом уполномоченном банке;2.2.2.

денежных средств, поступающих от уполномоченного банка, в котором открыт текущий валютный счет резидента, по заключенным между ними договорам;2.2.3. денежных средств, поступающих с текущего валютного счета одного резидента на текущий валютный счет другого резидента, открытых в одном уполномоченном банке.2.3. С транзитного валютного счета денежные средства списываются:2.3.1.

для осуществления продажи иностранной валюты, включая обязательную продажу части валютной выручки;2.3.2.

для оплаты расходов и иных платежей, указанных в настоящей Инструкции;2.3.3.

для зачисления на текущий валютный счет резидента в этом уполномоченном банке или на текущий валютный счет этого резидента (с предварительным зачислением на транзитный валютный счет), открытый в другом уполномоченном банке, следующих поступлений иностранной валюты:поступлений иностранной валюты, не подлежащих обязательной продаже.

При перечислении указанных средств на текущий валютный счет резидента, открытый в другом уполномоченном банке, в платежном документе проставляется отметка «Обязательной продаже не подлежит»;части валютной выручки, превышающей установленный в настоящей Инструкции размер обязательной продажи.

При перечислении указанных средств на текущий валютный счет резидента, открытый в другом уполномоченном банке, в платежном документе проставляется отметка «Обязательная продажа произведена»;валютной выручки, в сумме ранее оплаченных с текущего валютного счета резидента расходов и иных платежей, указанных в настоящей Инструкции. При перечислении указанных средств на текущий валютный счет резидента, открытый в другом уполномоченном банке, в платежном документе проставляется отметка

«Компенсация расходов и иных платежей по Инструкции Банка России от 30 марта 2004 года N 111-И»

.Указанные отметки проставляются в платежном документе на основании информации, содержащейся в документах, представляемых резидентом уполномоченному банку в соответствии с и настоящей Инструкции.2.3.4.

Для возврата ошибочно поступивших в пользу резидента денежных средств, если до их списания с транзитного валютного счета резидента по основаниям, указанным в — пункта 2.3 настоящей Инструкции, в уполномоченный банк поступил один из следующих документов:распоряжение резидента — владельца счета о переводе этих денежных средств на другой транзитный валютный счет этого резидента, в том числе в другом уполномоченном банке, либо о возврате этих денежных средств плательщику ввиду их ошибочного перечисления;сообщение от банка-корреспондента о возврате этих денежных средств плательщику ввиду их ошибочного перечисления, если в договоре банковского счета, заключенном уполномоченным банком с резидентом — владельцем счета, предусмотрены соответствующие условия списания денежных средств с транзитного валютного счета.2.3.5. Для зачисления поступлений иностранной валюты, не подлежащих зачислению на текущий валютный счет резидента, на специальный банковский счет резидента в иностранной валюте, открытый в этом уполномоченном банке в соответствии с нормативным правовым актом Банка России о видах специальных счетов резидентов и нерезидентов.(пп.

2.3.5 введен ЦБ РФ от 10.06.2004 N 1441-У)2.4. Требования к порядку ведения транзитного валютного счета, установленные настоящей главой, применяются с учетом особенностей, установленных в настоящей Инструкции. Открыть полный текст документа

Транзитный банковский счёт для операций с валютой: все особенности

Современный рынок товаров и услуг отличается растущей глобализацией, государственные структуры интегрируются, растёт число транснациональных корпораций и бизнесов, взаимодействующих с зарубежными контрагентами.

Российское законодательство предписывает компаниям, заключающим контракты на экспорт, импорт, доставку и таможенное оформление товаров получать лицензию на ведение валютных операций и открывать специальный банковский счёт. Транзитный банковский счёт активируется автоматически при открытии валютного, предназначен для конвертации части валютной выручки, выплаты таможенных пошлин, транспортных услуг, а также зачисления прибыли на основной расчётный счёт организации. Реквизиты транзитного счёта используются в договорах с зарубежными контрагентами, а также при прохождении валютного контроля согласно требованиям законодательства Российской Федерации.

С юридической точки зрения открытие и ведение транзитного валютного счёта регламентируется статьёй 14 ФЗ-173 (закон о валютном регулировании), а также инструкцией №111 Центробанка России. Открытие транзитного валютного счёта необходимо компаниям и ИП, работающим с иностранными контрагентами и получающим выручку в денежных знаках других стран. Наряду с валютным, в список транзитных банковских счетов входят:

  1. Лицевой счёт. Платежи граждан хранятся на едином транзитном счёте и затем перераспределяются между поставщиками услуг. Транзитный лицевой счёт применяется компаниями, оказывающими услуги населению (провайдеры интернета, телефонные компании).
  2. Транзитный счёт для эквайринга. Торговые предприятия, принимающие платежи по банковским картам, используют транзитный счёт для временного хранения средств. После проверки платежей выручка поступает на расчётный счёт организации.
  3. Зарплатный счёт. Доход работников перечисляется на транзитный счёт организации, затем переводится на дебетовые карты физических лиц (сотрудников). Транзитный счёт для перечисления заработной платы использует большинство крупных компаний со штатом более 100 человек.

Наряду с расчётным (текущим) банковским счётом юридического лица или индивидуального предпринимателя (ИП), транзитный валютный счёт используется в ходе повседневных хозяйственных операций (платежей, переводов).

С точки зрения пользователей и норм законодательства, транзитный счёт имеет ряд особенностей.

  • Доступные операции по счёту. Средства, хранящиеся на транзитном валютном счёте, предназначены для перевода на текущий (расчётный) счёт юридического лица или ИП. Владельцы компаний не могут снимать деньги, конвертировать валюту или оплачивать товары, услуги, используя объём денежных средств на транзитном счёте.
  • Дополнительные услуги. Большинство банков взимает ежемесячную комиссию за ведение транзитного счёта, оформление и обслуживание паспортов сделок для валютного контроля. Например, в Альфа-банке стоимость ведения транзитного валютного счёта составляет более трёх тысяч рублей в месяц, владельцу предлагаются регулярные консультации и бесплатное оформление паспортов сделки.
  • Срок хранения денежных средств. Российское законодательство позволяет хранить средства на транзитном счёте в течение 15 календарных дней, затем компания или ИП должны предоставить в банк документы, требуемые валютным контролем. После проверки бумаг средства следует переводить на расчётный счёт для дальнейших операций или хранения.
  • Реквизиты счёта. Номер транзитного счёта отличается от реквизитов расчётного счёта одной цифрой, занимающей седьмое место. В расчётных счетах седьмая цифра всегда 0, в транзитных указывается 1.
Рекомендуем прочесть:  Жалоба в минздрав онлайн

На практике транзитный валютный счёт является промежуточным звеном для проведения операций между контрагентом и компанией.

Все средства, поступающие на транзитный валютный счёт, проходят проверку перед зачислением на текущий счёт компании. Обычно бухгалтеру следует предоставить в банк справку о проведённых валютных операциях, экземпляр договора с контрагентом, а также счёт, подтверждающий зачисление платежа на реквизиты клиента.

Компания или ИП может открыть валютный счёт в любом коммерческом банке, однако рекомендуется пользоваться услугами финансовой организации, обслуживающей основной (расчётный) счёт. В этом случае клиенту не нужно второй раз собирать полный пакет документов для открытия счёта в другой финансовой организации.

Транзитный счёт открывается автоматически при подаче документов на создание валютного счёта. Организации нужно предоставить в банк следующие документы:

  • Заявление клиента на открытие счёта. Бланк заявки можно заполнить заранее, загрузив образец на сайте банка, а также в офисе финансового учреждения, обратившись к операционисту. На современном рынке финансовых услуг большинство банков предлагает подачу документов для валютного счёта онлайн.
  • Регистрационные данные компании. Учредителю или представителю (если оформлена доверенность) нужно предъявить выписку из ЕГРЮЛ (единый реестр юридических лиц), бумаги, подтверждающие регистрацию компании или ИП в налоговой инспекции, а также уставные документы (только для ООО и АО). В банк можно передать оригиналы или нотариально заверенные копии бумаг.
  • Лицензия или иные разрешительные документы. Компании или ИП при открытии валютного счёта нужно предъявить лицензию на ведение операций с иностранными денежными единицами. Если юридическое лицо занимается криптографией, авиационной или военной техникой, производит лекарства, в банк нужно предъявить лицензию государственного образца. Актуальный список видов деятельности, подлежащих лицензированию, содержится в ФЗ-99.
  • Образцы подписей ответственных сотрудников и печати организации. Сведения можно передавать в электронном виде, а также оформлять в банке (если валютный счёт открывается без доверенности).

Обычно валютный счёт открывается в течение нескольких дней, перечень документов и стоимость обслуживания зависят от конкретного банка. Перед открытием счёта клиенту следует проконсультироваться со специалистом банка, подготовить копии документов, подобрать тариф и заполнить заявку на активацию продукта.

На современном рынке финансовых услуг действует несколько крупных банков, проводящих РКО (расчётно-кассовое обслуживание) валютных счетов.

Такие банковские учреждения выступают агентами валютного контроля, оформляют паспорта сделок и позволяют хранить иностранные денежные знаки на транзитных счетах. Как правило, комиссия банка за проведение валютных операций составляет около 0.15% от суммы транзакции, процедура контроля проводится онлайн.

Например, в банке Тинькофф уведомления о поступлениях на транзитный валютный счёт и перечень требуемых документов отправляются через приложение.

Клиент банка передаёт скан-копии документов, получает одобрение и средства автоматически переводятся на расчётный счёт. Валютный контроль сделок юридических лиц проводится в несколько этапов.

Проверка договора владельца счёта с контрагентом.

Российское законодательство в области валютного регулирования предписывает оформлять договоры с иностранными контрагентами, указывая срок действия соглашения, валюту, наименование и место регистрации сторон. Также следует указать дату заключения договора.

Клиенты банков, работающие по оферте (договор на предоставление услуг или проведение работ без фиксированного срока действия), должны предоставить в банк письмо с указанием предполагаемой даты завершения контракта. На практике банки публикуют образцы договоров с иностранными контрагентами на официальном сайте, также форму соглашения можно сверить с сотрудником отдела валютного контроля.

Поступление денежных средств на транзитный валютный счёт.

Большинство банковских организаций отправляет клиентам уведомление на следующий рабочий день после поступления валюты на транзитный счёт.

Владелец счёта должен предоставить документы для валютного контроля в течение 15 календарных дней, чтобы избежать штрафов и перевести средства на текущий счёт.

Оптимальный вариант — предоставить документы заранее, чтобы сотрудник банка успел проверить бумаги и не начислил штрафы.

Сбор и подача документов для валютного контроля.

Клиенту нужно передать в банк заполненную справку о валютных операциях по счёту, договор с клиентом, платёжное поручение или инвойс (счёт).

Если сумма платежа превышает эквивалент 50 тысяч долларов США, дополнительно нужно оформить в банке паспорт сделки. Клиенту следует заранее уточнить в банке, для каких организаций открыт «зелёный коридор» — упрощённая схема подтверждения сделок. Обычно банки открывают «зелёный коридор» для крупных иностранных компаний (например, Google, Apple).

Если контрагент входит в список таких организаций, клиенту банка потребуется предоставить скриншот входа в личный кабинет или платёжную ведомость. Порядок подачи документов для валютного контроля зависит от конкретного банка.

Обычно нужно предоставить скан-копии бумаг, отправив файлы через личный кабинет, некоторые банки требуют передать распечатанные документы в офис.

Получение средств. Обычно документы для валютного контроля проверяются в течение двух-трёх рабочих дней, затем средства на транзитном счёте переводятся на текущий (расчётный) счёт. Банк сообщает об успешном прохождении валютного контроля в электронном письме, может присылать СМС. Порядок заполнения и срок рассмотрения документов различаются в зависимости от конкретного банка.

Многие финансовые учреждения самостоятельно заполняют паспорт сделки, используя договор с контрагентом и счёт, предоставленный клиентом. Российское законодательство предполагает взыскание штрафов с индивидуальных предпринимателей и организаций, нарушающих порядок валютного контроля.

Сумма штрафа может достигать 100% от величины транзакции, санкции применяются при следующих нарушениях.

Нарушение сроков предоставления документов. Согласно требованиям законодательства, документы для валютного контроля нужно передать в течение 15 дней со дня поступления средств. Если пользователь транзитного валютного счёта нарушил сроки, размер штрафа для ИП составляет от 500 до 5000 рублей.

ООО (общество с ограниченной ответственностью) должны выплачивать не менее 5000 и не более 50 000 рублей. Средства поступили на счёт позже срока, указанного в договоре.

Агенты валютного контроля проверяют дату поступления средств на транзитный счёт клиента, используя информацию в договоре. Обычно деньги перечисляют с учётом даты платежа (Payment date), указанной на счёте. Если средства поступили позже, организация выплачивает штраф в размере 1/150 от ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждые сутки задержки.

Средства по контракту не поступили на транзитный счёт клиента. Если контрагент не перевёл деньги по договору, штраф составит от 75% до всего объёма суммы, указанной в договоре.

Документы, предоставленные в банк, заполнены с ошибками. Если ИП допустил опечатку в паспорте сделки, счёте или справке о валютных операциях, штраф составит от 4000 до 5000 рублей, повторное нарушение влечёт выплату 15 000 рублей.

Аналогичные нарушения для ООО караются штрафом от 40 000 до 50 000 рублей. При повторном нарушении с организации будет взыскано 150 000 рублей.

На практике проблем с валютным контролем можно избежать, если заранее предоставить в банк образец договора, согласовать с контрагентом дату платежа, а также соблюдать правила заполнения документов. Большинство банковских учреждений предоставляет клиентам бесплатные консультации по заполнению документов для валютного контроля.

Транзитный валютный счёт открывается ИП, ООО либо АО, работающим с иностранными контрагентами и служит для прохождения процедуры валютного контроля.

Средства, поступающие на транзитный счёт, блокируются сотрудниками банка до окончания проверки документов. Владельцу счёта нужно предоставить в банк паспорт сделки (для операций на сумму выше 50 тысяч долларов), договор с клиентом, инвойс и платёжную ведомость.

Во избежание проблем с валютным контролем и выплат штрафов клиенту следует открывать валютный счёт в банке, оформляющем документы без участия клиента.

Например, сотрудники отдела валютного контроля самостоятельно заполняют паспорт сделки, отправляют клиенту уведомление о поступлении и разблокировке средств.