Главная - Налоговое право - Налоговый взаимозачет при продаже

Налоговый взаимозачет при продаже


Налоговый взаимозачет при продаже

Налоговый взаимозачет при продаже и покупке квартиры


Краткое содержание:Советы юристов в один налоговый период предоставляется неработающим пенсионерам?г. Москва • Вопросов: 2 Юрист отзывов: 10 241•ответов: 15 320•г. Москва Здравствуйте! Взаимозачет возможен, если есть право на налоговый вычет при покупке недвижимости.

Если речь идет о пенсионерах, они вправе получить вычет за три предшествующих года, но если на пенсию они вышли более чем 3 года назад, эта схема не сработает. Второй вариант — если пенсионеры имеют другие, помимо пенсии, доходы, с которых платится налог, вычет можно получить начиная с года покупки. УточнитьВам помог ответ: ДаНетДолжна ли я буду платить налог с продажи квартиры в данной ситуации?

Продаю квартиру стоимостью 3,3 млн р, и сразу покупаю участок за 3,5 млн р.

Ранее налоговым вычетом при покупке жилья не пользовалась.

Квартира менее 3 х лет в собственности. Официально я уже 5 лет безработная. Получится ли применить взаимозачет и вычесть из налогооблагаемой базы 1 млн (как продавец) и 2 млн (как покупатель)?г.

Москва • Вопросов: 2 Юрист на сайтеотзывов: 38 217•ответов: 69 371•г. Казань Это лучший ответ Здравствуйте, Анастасия! Да, все верно, но если обе сделки будут в одном налоговом периоде и есть еще нюансы.

Важно то, почем покупали продаваемую квартиру, т.к.

согласно ст.220 НК РФ вместо вычета в 1 млн. руб. можно уменьшить доход от продажи на сумму фактических затрат на приобретение проданной квартиры. В этом случае сможете еще больше снизить налогооблагаемую базу.

В идеале даже в этом случае без использования второго вычета, можно обойтись без уплаты налога. В общем случае т.к. продаете раньше минимального срока владения, то согласно пп.1 и 2 п.2 ст.220 НК РФ налог (НДФЛ) 13% платится с разницы между продажной ценой (но не ниже 70% кадастровой стоимости) и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн. руб. либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение.

Это по первому объекту. Т.к. ранее не пользовались вычетом в 2 млн. руб., то вправе им воспользоваться также на основании п.3 ст.220 НК РФ. И если сделки были в один налоговый период (год), то зачесть на величину вычета сумму налога к уплате от первой сделки.

В итоге платить налог не придется. (текст отредактирован 03.09.2020, 17:01) УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 1 823•ответов: 3 377•г.

Санкт-Петербург Имели бы, на основании п.3, ч.1 ст.

220 НК РФ: имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них. Если бы работали официально. В вашей ситуации два пути: 1. продажа не дороже чем приобретали, чтобы росреестр не признал сделку сомнительной не стоит указывать стоимость дешевле 70% от кадастра; 2.

снижение налоговой базы на 1 млн., но вам это не так выгодно как путь № 1 УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 3 165•ответов: 4 609•г.

Уфа Здравствуйте) Нет, не получится.

Как покупатель участка Вы вообще налог платить не должны.

Продажа квартиры это отдельная сделка, к покупке участка не имеет отношения. Попробуйте уменьшить налог с помощью разницы между ценой приобретения и продажи КВАРТИРЫ в соответствии со ст. 220 НК РФ. Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 10 241•ответов: 15 320•г. Москва Здравствуйте! Официально я уже 5 лет безработная.
Москва Здравствуйте! Официально я уже 5 лет безработная. Право на налоговый вычет с 2 млн.

руб. вы сможете получить начиная с года продажи, но при условии, что вы платили налоги (здесь учитывается не только зарплата, но и другие доходы, с которых вы будете платить налоги). Если квартиру вы получили в наследство, необходимо иметь в виду, что 3-летний срок нужно считать с даты смерти наследодателя, а не с даты регистрации права собственности Статья 1152. Принятие наследства 4. Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.Задать вопросВам помог ответ: ДаНетПри продаже квартиры, если сразу купить новую квартиру и подать документы на налоговый вычет, то налог с продажи можно не платить.

Однако пенсионер не может, в силу Закона подавать документы на налоговый вычет. Получается, что он обязан платить налог с продажи квартиры и при покупке ему налоговый вычет не положен даже по взаимозачету.

Так ли это?г. Мурманск • Вопросов: 174 Адвокат на сайтеотзывов: 33 765•ответов: 74 248•г.

Мурманск Почему вы решили, что не нужно платить налог работающим гражданам при продаже квартиры, если сразу купить новую? Вы неверно закон понимаете. При покупке новой квартиры можно воспользоваться налоговым вычетом (если ранее им не воспользовались. Т.к. он предоставляется один раз) Это 260 000 рублей максимум.

И уменьшить сумму налога с проданной квартиры на этот вычет.

А при продаже квартиры можно уменьшить налог, предоставив документы о покупке продаваемой квартиры (Доход минус расход) Это и называется взаимозачет. Он действует для всех, и для пенсионеров в том числе. Задать вопросВам помог ответ: ДаНетВ феврале 2017 года была приватизирована квартира.

В ноябре 2018 года была продана эта квартира с целью покупки 2 х квартир.

При этом сумма стоимости купленных квартир больше (4200+6500), чем цена продажи (8450). Вопросы: 1. При подаче документов инспектор ФНС сказал, что нам предстоит платить налог с продажи квартиры.

2. Прошу нормативно обосновать обратное в части взаимозачета вычетов. (1 налоговый период, сумма приобретаемого меньше, чем сумма доходов) и пр.г.

Санкт-Петербург • Вопросов: 2 Адвокат отзывов: 4 972•ответов: 10 972•г. Санкт-Петербург Роман, к сожалению, налог Вам платить придется. Для целей налогообложения НДФЛ из суммы дохода от продажи квартиры сумма расходов на покупку других квартир не вычитается.

Для уменьшения налогооблагаемой суммы Вы можете воспользоваться налоговыми вычетами.

Подробности можете почитать здесь: https://www.9111.ru/questions/777777777372737/ УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 3 132•ответов: 6 166•г.

Хабаровск Налог заплатить придется с суммы приобретения за минусом налоговых вычетов. Других вариантов — нет. Задать вопросВам помог ответ: ДаНетДопустим я продал квартиру за 5.500.000, и купил квартиру в этом же году за 2.500.000.

Насколько я знаю при продаже квартиры я могу воспользоваться имущественным налоговым вычетом в 1.000.000 млн.

рублей То есть 5.500.000 — 1.000.000 = 4.500.000 Плюс налоговый вычет при покупке (но не более 2 млн. рублей) 4.500.000 — 2.000.000 = 2.500.000 (с этой суммы я должен заплатить налог 13%, верно?) Вопрос: получится ли применить взаимозачёт, если квартира которую я купил ещё не построена?г.

Москва • Вопросов: 5 Юрист отзывов: 70 247•ответов: 207 750•г.

Пермь Все верно. Если покупаете в одном периоде, подписываете акт в этом же периоде по строящейся квартире, то можно сделать зачет, применить вычеты (ст.

220 НК РФ) Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист на сайтеотзывов: 38 217•ответов: 69 371•г.

Казань Это лучший ответ По налогу при продаже в целом да, но если есть фактические затраты на приобретение первой квартиры, то можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму затрат (ст.220 НК РФ).

И есть нюансы: сколько владели по времени и какая кадастровая стоимость. Если продаете дешевле 0,7 кадастровой стоимости, то за доход берется как минимум с 0,7 кадастровой, если покупка была после 1 января 2016 года: в этом случае применима ст.217.1 НК РФ. По покупке вычет не получится пока получить, если не достроена: нужен акт приема-передачи: он требуется для подтверждения права на налоговый вычет.

(текст отредактирован 23.11.2018, 13:33) Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 17 423•ответов: 35 671•г. Казань Если квартира в собственности более 5 лет, то именно такой налог в соответствии со ст. 220 НК РФ вы и должны будете заплатить, но он рассчитывается не от суммы продажи, а от кадастровой стоимости.

Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 140•ответов: 208•г.

Москва Добрый день! Налоговый вычет можно применить к жилому помещению в новостройке, для этого необходимо будет в налоговую предоставить следующие документы: 1.

Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН. 2. Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче.

3. Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки). 4. Справка 2-НДФЛ, если подаете декларацию. 5. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке.

Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 1 255•ответов: 1 955•г. Тюмень Вопрос сформулирован сложно. Поэтому не обессудьте за то что постараюсь объяснить по рабоче-крестьянский. Вы продали и купили так не пойдет. Налог считается по схеме когда купили а затем продали. Для этого установлено правило если купили и пользовались 5 лет то налог не платите Если срок меньше то платим налог Он рассчитывается по 2 вариантам (хотя подвариантов может быть немногим больше) 1) это вычет до 1 млн 2) налог 13 % с разницы доход-расход на приобретение Законодатель предусмотрел что желание снизить доход и увеличить расход будет непременно сопровождать нашего гражданина и для этого он (законодатель) придумал еще и кадастровую стоимость Теперь если вам удастся сочинить договор и уговорить покупателя на всякие штучки.
Для этого установлено правило если купили и пользовались 5 лет то налог не платите Если срок меньше то платим налог Он рассчитывается по 2 вариантам (хотя подвариантов может быть немногим больше) 1) это вычет до 1 млн 2) налог 13 % с разницы доход-расход на приобретение Законодатель предусмотрел что желание снизить доход и увеличить расход будет непременно сопровождать нашего гражданина и для этого он (законодатель) придумал еще и кадастровую стоимость Теперь если вам удастся сочинить договор и уговорить покупателя на всякие штучки.

то налоговая будет исходить из того стоимость сделки меньше или больше кадастровой. Если ваша цена окажется меньше то налоговая будет считать налог как от 70 % кадастровой стоимости.

Вот если коротко о налогообложении.

Извините за возможный объем в ответе.

УточнитьВам помог ответ: ДаНетЯ продаю 2-х комн. Кв и сразу же покупаю 3-х комн. Я должна заплатить налог при продаже или могу рассчитывать на взаимозачёт налогового вычета в счет полной или частичной уплаты подоходного налога, полученного от продажи квартиры.

То есть я освобождаюсь частично от налога при продаже. А государство не должно мне компенсировать налоговый вычет при покупке?

Это может произойти всё одновременно?г.

Клин • Вопросов: 8 Юрист отзывов: 1 660•ответов: 5 334•г.

Пермь Здравствуйте! Да, можно сделать взаимозачет. Задать вопросВам помог ответ: ДаНетБудет ли предоставлен налоговый вычет неработающему гражданину (в ЦЗН не состоит) при продаже квартиры, находящейся менее 3-х лет в собственности, и одновременной покупке другой квартиры за ту же цену?

Взаимозачет. Налоговый вычет не использовал. Если да, то обязательно ли сделки закрыть одним годом?г. Подольск • Вопросов: 2 Адвокат отзывов: 10 992•ответов: 47 364•г.

Москва Да, будет. Сделки должны пройти в одном налоговом периоде. УточнитьВам помог ответ: ДаНетЯвляюсь ИП с упрощенной схемой налогообложения. Продана 2-х квартира (подарена родителями) в собственности менее 3-х лет за 2450 тыс. руб. в 2014 году. Тут же (в 2014 г) была куплена 4-х комнат кв. стоимостью 4500 тыс. руб. Надо ли платить налог с продажи квартиры (являюсь ИП) и имею ли право на налоговый имущественный вычет при покупке квартиры и возможен ли взаимозачет.
стоимостью 4500 тыс. руб. Надо ли платить налог с продажи квартиры (являюсь ИП) и имею ли право на налоговый имущественный вычет при покупке квартиры и возможен ли взаимозачет.

Спасибо.г. Санкт-Петербург • Вопросов: 7 Юрист отзывов: 123 437•ответов: 329 002•г. Новосибирск Здравствуйте! Если Вы продали квартиру (дом) долю в квартире и которые находились в Вашей собственности менее 3-х лет, то нужно будет оплатить налог по ставке 13% от цены сделки.

(ст.220 НК РФ). Декларацию по НДФЛ нужно подавать в ИФНС по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения данного дохода (п. 3 ст. 228 НК РФ). Сумму налога, которую вы указали в налоговой декларации, необходимо будет уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения Вами дохода (п.

4 ст. 228 НК РФ). УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 230•ответов: 745•г.

Иркутск В данном случае сумма с продажи квартиры налогом облагаться не будет т.к.

вся сумма вырученная от продажи пошла на покупку новой квартиры и все деньги были потрачены, соответственно дохода нет.

Задать вопросВам помог ответ: ДаНетЯвляюсь ИП. Продана 2-х квартира (подарена родителями) в собственности менее 3-х лет за 2450 тыс.

руб. в 2014 году. Тут же (в 2014 г) была куплена 4-х комнат кв.

стоимостью 4500 тыс. руб. Надо ли платить налог с продажи квартиры (являюсь ИП) и имею ли право на налоговый имущественный вычет при покупке квартиры и возможен ли взаимозачет. Спасибо.г. Санкт-Петербург • Вопросов: 7 Адвокат отзывов: 53 563•ответов: 125 909•г. Унеча Налог платить не надо. Но необходимо подать две декларации.

УДАЧИ ВАМ. Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 70 247•ответов: 207 750•г. Пермь Зачесть можно вычеты. Платить не будете. Декларацию нужно подать. Задать вопросВам помог ответ: ДаНетПожалуйста как правильно заполнить налоговую декларацию и заплатить налог с продаже квартиры и получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Купили квартиру в 2014 г за 7 млн. руб. в Москве, и продали в 2014 г.

за 2 млн. руб в Питере (кв. по наследству менее 3-х лет в собственности). Надо ли подавать 2 формы или в одной можно отразить покупку и продажу.Пойдет ли оплата во взаимозачет.С уважением Александр.г. Москва • Вопросов: 5 Юрист отзывов: 38 535•ответов: 156 174•г. Москва Здравствуйте! По факту и заполняйте.

Москва Здравствуйте! По факту и заполняйте. Задать вопросВам помог ответ: ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможетЮристов онлайн Вопросов за суткиВопросов без ответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов. МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб. р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:Администратор печатает сообщение

Взаимозачет налога при продаже и покупке квартиры

Краткое содержание:Советы юристов Должна ли я буду платить налог с продажи квартиры в данной ситуации?

Продаю квартиру стоимостью 3,3 млн р, и сразу покупаю участок за 3,5 млн р. Ранее налоговым вычетом при покупке жилья не пользовалась. Квартира менее 3 х лет в собственности.

Официально я уже 5 лет безработная.

Получится ли применить взаимозачет и вычесть из налогооблагаемой базы 1 млн (как продавец) и 2 млн (как покупатель)?г. Москва • Вопросов: 2 Юрист на сайтеотзывов: 38 217•ответов: 69 371•г.

Казань Это лучший ответ Здравствуйте, Анастасия! Да, все верно, но если обе сделки будут в одном налоговом периоде и есть еще нюансы.

Важно то, почем покупали продаваемую квартиру, т.к.

согласно ст.220 НК РФ вместо вычета в 1 млн. руб. можно уменьшить доход от продажи на сумму фактических затрат на приобретение проданной квартиры. В этом случае сможете еще больше снизить налогооблагаемую базу.

В идеале даже в этом случае без использования второго вычета, можно обойтись без уплаты налога.

В общем случае т.к. продаете раньше минимального срока владения, то согласно пп.1 и 2 п.2 ст.220 НК РФ налог (НДФЛ) 13% платится с разницы между продажной ценой (но не ниже 70% кадастровой стоимости) и налоговым вычетом, который равен максимальному из двух значений: 1 млн.

руб. либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение. Это по первому объекту. Т.к. ранее не пользовались вычетом в 2 млн. руб., то вправе им воспользоваться также на основании п.3 ст.220 НК РФ.

И если сделки были в один налоговый период (год), то зачесть на величину вычета сумму налога к уплате от первой сделки.

В итоге платить налог не придется. (текст отредактирован 03.09.2020, 17:01) Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 1 823•ответов: 3 377•г.

Санкт-Петербург Имели бы, на основании п.3, ч.1 ст. 220 НК РФ: имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них. Если бы работали официально. В вашей ситуации два пути: 1.

продажа не дороже чем приобретали, чтобы росреестр не признал сделку сомнительной не стоит указывать стоимость дешевле 70% от кадастра; 2. снижение налоговой базы на 1 млн., но вам это не так выгодно как путь № 1 Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 3 165•ответов: 4 609•г. Уфа Здравствуйте) Нет, не получится.

Как покупатель участка Вы вообще налог платить не должны.

Продажа квартиры это отдельная сделка, к покупке участка не имеет отношения. Попробуйте уменьшить налог с помощью разницы между ценой приобретения и продажи КВАРТИРЫ в соответствии со ст. 220 НК РФ. УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 10 241•ответов: 15 320•г.

Москва Здравствуйте! Официально я уже 5 лет безработная. Право на налоговый вычет с 2 млн.

руб. вы сможете получить начиная с года продажи, но при условии, что вы платили налоги (здесь учитывается не только зарплата, но и другие доходы, с которых вы будете платить налоги). Если квартиру вы получили в наследство, необходимо иметь в виду, что 3-летний срок нужно считать с даты смерти наследодателя, а не с даты регистрации права собственности Статья 1152. Принятие наследства 4. Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.Задать вопросВам помог ответ: ДаНетПри продаже квартиры, если сразу купить новую квартиру и подать документы на налоговый вычет, то налог с продажи можно не платить.

Однако пенсионер не может, в силу Закона подавать документы на налоговый вычет. Получается, что он обязан платить налог с продажи квартиры и при покупке ему налоговый вычет не положен даже по взаимозачету.

Так ли это?г. Мурманск • Вопросов: 174 Адвокат на сайтеотзывов: 33 765•ответов: 74 248•г.

Мурманск Почему вы решили, что не нужно платить налог работающим гражданам при продаже квартиры, если сразу купить новую? Вы неверно закон понимаете. При покупке новой квартиры можно воспользоваться налоговым вычетом (если ранее им не воспользовались. Т.к. он предоставляется один раз) Это 260 000 рублей максимум.
Т.к. он предоставляется один раз) Это 260 000 рублей максимум. И уменьшить сумму налога с проданной квартиры на этот вычет.

А при продаже квартиры можно уменьшить налог, предоставив документы о покупке продаваемой квартиры (Доход минус расход) Это и называется взаимозачет. Он действует для всех, и для пенсионеров в том числе. Задать вопросВам помог ответ: ДаНетЕсли не работ пенсионер продал дом и заплатит налог при продаже-может ли это быть основанием для выплаты налог вычета при покупке квартиры в этом же периоде?

Ранее имущ налогом не пользовалась.

Возможен ли взаимозачет при одновременной продаже и покупке с учетом уплаты налога 13 %г. Сочи • Вопросов: 32 Адвокат отзывов: 15 725•ответов: 41 032•г. Тула О каком вычете может идти речь если вы не работаете.

УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 370•ответов: 616•г. Москва Здравствуйте, можно. Однако срок пользования квартирой должен составлять менее 3-х лет или 5 лет (т.е.

должны уплачиваться те самые 13 процентов при продаже или покупке). В зависимости от того, каким образом получена квартира.

По окончанию года, за который хотите вернуть налог, подаём декларацию 3-НДФЛ, заявление на вычет в налоговую инспекцию.

НК РФ ст.220 (текст отредактирован 25.02.2019, 00:59) УточнитьВам помог ответ: ДаНетВ феврале 2017 года была приватизирована квартира.

В ноябре 2018 года была продана эта квартира с целью покупки 2 х квартир. При этом сумма стоимости купленных квартир больше (4200+6500), чем цена продажи (8450).

Вопросы: 1. При подаче документов инспектор ФНС сказал, что нам предстоит платить налог с продажи квартиры.

2. Прошу нормативно обосновать обратное в части взаимозачета вычетов. (1 налоговый период, сумма приобретаемого меньше, чем сумма доходов) и пр.г. Санкт-Петербург • Вопросов: 2 Адвокат отзывов: 4 972•ответов: 10 972•г.

Санкт-Петербург Роман, к сожалению, налог Вам платить придется.

Для целей налогообложения НДФЛ из суммы дохода от продажи квартиры сумма расходов на покупку других квартир не вычитается. Для уменьшения налогооблагаемой суммы Вы можете воспользоваться налоговыми вычетами.

Подробности можете почитать здесь: https://www.9111.ru/questions/777777777372737/ УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 3 132•ответов: 6 166•г.

Хабаровск Налог заплатить придется с суммы приобретения за минусом налоговых вычетов.

Других вариантов — нет. Задать вопросВам помог ответ: ДаНетДопустим я продал квартиру за 5.500.000, и купил квартиру в этом же году за 2.500.000. Насколько я знаю при продаже квартиры я могу воспользоваться имущественным налоговым вычетом в 1.000.000 млн. рублей То есть 5.500.000 — 1.000.000 = 4.500.000 Плюс налоговый вычет при покупке (но не более 2 млн.

рублей) 4.500.000 — 2.000.000 = 2.500.000 (с этой суммы я должен заплатить налог 13%, верно?) Вопрос: получится ли применить взаимозачёт, если квартира которую я купил ещё не построена?г. Москва • Вопросов: 5 Юрист отзывов: 70 247•ответов: 207 750•г.

Пермь Все верно. Если покупаете в одном периоде, подписываете акт в этом же периоде по строящейся квартире, то можно сделать зачет, применить вычеты (ст.

220 НК РФ) Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист на сайтеотзывов: 38 217•ответов: 69 371•г.

Казань Это лучший ответ По налогу при продаже в целом да, но если есть фактические затраты на приобретение первой квартиры, то можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму затрат (ст.220 НК РФ). И есть нюансы: сколько владели по времени и какая кадастровая стоимость.

Если продаете дешевле 0,7 кадастровой стоимости, то за доход берется как минимум с 0,7 кадастровой, если покупка была после 1 января 2016 года: в этом случае применима ст.217.1 НК РФ.

По покупке вычет не получится пока получить, если не достроена: нужен акт приема-передачи: он требуется для подтверждения права на налоговый вычет. (текст отредактирован 23.11.2018, 13:33) Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 17 423•ответов: 35 671•г. Казань Если квартира в собственности более 5 лет, то именно такой налог в соответствии со ст.

220 НК РФ вы и должны будете заплатить, но он рассчитывается не от суммы продажи, а от кадастровой стоимости. УточнитьВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 140•ответов: 208•г.

Москва Добрый день! Налоговый вычет можно применить к жилому помещению в новостройке, для этого необходимо будет в налоговую предоставить следующие документы: 1.

Копия свидетельства о праве собственности или выписка из ЕГРН. 2. Копия договора о приобретении недвижимости и акта о ее передаче.

3. Платежные документы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца, расписка, товарные и кассовые чеки). 4. Справка 2-НДФЛ, если подаете декларацию. 5. Заявление о распределении вычета между супругами, если купили квартиру в браке.

Задать вопросВам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 1 255•ответов: 1 955•г. Тюмень Вопрос сформулирован сложно. Поэтому не обессудьте за то что постараюсь объяснить по рабоче-крестьянский.

Вы продали и купили так не пойдет. Налог считается по схеме когда купили а затем продали.

Для этого установлено правило если купили и пользовались 5 лет то налог не платите Если срок меньше то платим налог Он рассчитывается по 2 вариантам (хотя подвариантов может быть немногим больше) 1) это вычет до 1 млн 2) налог 13 % с разницы доход-расход на приобретение Законодатель предусмотрел что желание снизить доход и увеличить расход будет непременно сопровождать нашего гражданина и для этого он (законодатель) придумал еще и кадастровую стоимость Теперь если вам удастся сочинить договор и уговорить покупателя на всякие штучки. то налоговая будет исходить из того стоимость сделки меньше или больше кадастровой. Если ваша цена окажется меньше то налоговая будет считать налог как от 70 % кадастровой стоимости.

Вот если коротко о налогообложении. Извините за возможный объем в ответе.

Задать вопросВам помог ответ: ДаНетПри покупке и продаже квартиры в один год возможен взаимозачет величины налога на проданную квартиру и величины имущественного вычета, право на который возникает при покупке квартиры.

Это право сохраняется (или нет) если одна квартира сначала покупается. А другая продается позже купленной или только если продал-потом купил?г.

Всеволожск • Вопросов: 7 Юрист отзывов: 6 890•ответов: 17 275•г. Москва Добрый вечер. Право не сохраняется, и не взаимозачет а налоговый вычет в один год С уважением к Вам, Филатов Евгений Павлович.

УточнитьВам помог ответ: ДаНетЯ и двое моих несовершеннолетних детей продаем 3 доли в квартире (приватизирована пол года назад) за 4000 000 и тут же покупаем квартиру за 4000 000 с учетом мат капитала (в квартире выделим каждому по доле). Правильно ли я понимаю, что могу уменьшить доход от продажи на 1000 000 и могу воспользоваться правом на возврат налога при покупке жилья и произвести взаимозачет налога? Могу я воспользоваться правом на возврат налога при покупке жилья на каждого из детей?г.

Санкт-Петербург • Вопросов: 13 Юрист отзывов: 29 064•ответов: 73 656•г. Ижевск Здравствуйте! Да,можете сделать взаимозачет, но не более суммы налога, удержанного из Вашей зарплаты за этот год. Ст.220 НК РФ. Задать вопросВам помог ответ: ДаНетЯ продаю 2-х комн.

Кв и сразу же покупаю 3-х комн. Я должна заплатить налог при продаже или могу рассчитывать на взаимозачёт налогового вычета в счет полной или частичной уплаты подоходного налога, полученного от продажи квартиры.

То есть я освобождаюсь частично от налога при продаже. А государство не должно мне компенсировать налоговый вычет при покупке?

Это может произойти всё одновременно?г.

Клин • Вопросов: 8 Юрист отзывов: 1 660•ответов: 5 334•г. Пермь Здравствуйте! Да, можно сделать взаимозачет.

Задать вопросВам помог ответ: ДаНетВ феврале 2015 года мы подарили квартиру сыну в Ленингр. Обл. В августе 2015 он ее продал за 2,7 млн. руб. В октябре 2015 хочет купить дом с земельным участком за 3,5 млн.

руб. по ипотеке и с использованием материнского капитала (дом и земля будут оформлены по разным договорам). Какие налоги он должен уплатить, и возможен ли взаимозачет при продаже и покупке недвижимости? Заранее благодарю за ответ.г.

Вологда • Вопросов: 5 Юрист отзывов: 20 107•ответов: 59 539•г. Ижевск Здравствуйте! Нет, со всей суммы 13% заплатит. Задать вопросВам помог ответ: ДаНетПомогите разобраться.

Приватизировали квартиру на 4 человек в конце 2014 года, через несколько месяцев ее продали за 1 млн. 870 тыс. и все купили себе жилье, одна семья за 750 т.р., другая чистыми деньгами за 700 т.р. плюс мат капитал. Сумма продажи будет делиться на 4 человек и нам не нужно будет платить налог?

Или же при подаче декларации, будут какие то взаимозачеты при продаже и последующей покупке? Надеюсь, мои мысли будут понятны. Спасибо!г. Новокузнецк • Вопросов: 7 Юрист отзывов: 92•ответов: 269•г.

Ижевск Каждый платит от своей доли! А лучше всего обратитесь в налоговую консультацию, так как есть много нюансов по поводу налога с продажи квартиры! Задать вопросВам помог ответ: ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможетЮристов онлайн Вопросов за суткиВопросов без ответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц.

сетях

© 2000-2021 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб.

р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:Администратор печатает сообщение

3-НДФЛ. Взаимозачет. Покупка и продажа квартиры (участка)

11 мая 20211 тыс.

прочитали1,5 мин.1,3 тыс. просмотров публикацииУникальные посетители страницы1 тыс. прочитали до концаЭто 81% от открывших публикацию1,5 минута — среднее время чтенияДо 30 апреля 2021 г. все те, кто продавал в 2018-ом году земельные участки, автомобили или квартиры, активно сдавали декларации 3-НДФЛ.

Интересны были те случаи, когда объектами граждане владели менее 3 лет, и когда при продаже одного объекта в 2018-ом году, они приобретали в этом же году другое имущество. Вопросы сводились к тому, как лучше учесть покупку и продажу, с чего платить налог.

Сначала рассмотрим простой пример при покупке авто и последующей продаже автомобиля через год. Зачастую при продаже авто выгоднее воспользоваться не вычетом в размере 250 000 рублей, а учесть расходы на авто.

Например, приобретался пассажирский фургон, оформленный на физическое лицо в 2017-ом году по договору купли-продажи за 1500 000 р., а в 2018-ом году он уже был продан за 1 100 000 р.

Срок владения менее 3 лет, налог с продажи нужно уплатить в размере (1 100 000 — 250 000)*13% (где 250 000 р. — это налоговый вычет, то есть с этой суммы налог не платится).

Когда цена по договору не является условной (например, указана 10 000 рублей), то лучше учитывать при определении налоговой базы именно разницу между продажей и первоначальной покупкой, т. е. 1 100 000 — 1 500 000. База для исчисления налога — 400 000, значение отрицательное, т. е. и уплачивать налог не нужно.на заметку!

К декларации при сдачи в налоговую необходимо прикладывать в том числе и платежные документыВывод прост.

Нужно сравнивать, что выгоднее. Сейчас на простом примере опишу ситуацию, когда одновременно происходила продажа земельного участка, в собственности находящегося менее 3-лет, а также покупка квартиры. Итак, земельный участок был продан за 3 500 000 р.

А квартира была приобретена за 5 000 000 рублей. Всё это происходило в одном году.На заметку, при покупке квартиры учитывается либо дата акта при покупки квартиры по договору долевого строительства, или же дата регистрации по выписке ЕГРН при покупке на вторичном рынкеПри этом документов о расходах на покупку земельного участка не было (например, передача безвозмездная).

Поэтому принять расходы как с авто уже не получится.

Вместе с тем есть право на вычет в размере 1 000 000 рублей (стандартный имущественный вычет при продаже недвижимости). С этой суммы налог не уплачивается, то есть предварительно налоговая база равна (3 500 000 — 1 000 000)*13%.

Но у нас есть еще одно условие, покупка квартиры. Мы имеем право при покупке квартиры на основной вычет в размере 2 000 000 рублей.

Да, квартира стоит 5 000 000 р., но свыше суммы основного вычета (2 000 000) уже принять расходы на покупку квартиры нельзя. Вот что у нас получается. налоговая база равна (3 500 000 — 1 000 000 — 2 000 000)*13%.При это в дальнейшем по квартире можно будет еще и воспользоваться вычетом по уплаченным процентам. В этом случае мы не стали учитывать доходы, подтвержденные по справке 2-НДФЛ.

Таким образом, получился взаимозачет. Конечно, его так называть не совсем корректно, но суть именно в том, что можно налог уплачивать в меньшем размере.Заявку на заполнение декларации 3-НДФЛ можно оформить через сайт , указав в опросной анкете то, что для Вас актуально. Также я есть напишите, спрашивайте — буду рад помочь : ).Буду благодарен за подписку на канал Яндекс Дзен

Как считается налоговый вычет, если я продаю и покупаю квартиру?

vadim70 ovthinnikov/FotoliaНалоговый период начинается с 1 января и завершается 31 декабря.

Соответственно, нужно обе сделки успеть заключить именно в это время, то есть продать квартиру и купить новую.

Кроме того, необходимо понимать, какова кадастровая стоимость квартиры.

Как раньше, уже не получится.

Раньше можно было при сделке указать в договоре сумму в 1 млн, и она налогом не облагалась.

Сейчас уже необходимо указывать в договоре купли-продажи не менее 70% от кадастровой стоимости. Соответственно, если кадастровая стоимость квартиры 10 млн, то в договоре должна значиться сумма в 7 млн. Из них 1 млн не облагается налогом, а вот с 6 млн придется заплатить 13%.

Если человек успевает купить в налоговом периоде альтернативное жилье, то тут еще минус 2 млн, по которым он сможет сделать взаимозачет. То есть они не будут облагаться налогом. 6 миллионов – 2 миллиона = 4 млн, с которых придется все равно платить налог.

Чтобы было понятно: с продажи не облагается налогом 1 млн, с покупки – 2 млн.

Вернее эти два миллиона облагаются, но человеку также положен возвратный налог. Соответственно, можно сделать взаимозачет: не получать возвратный налог, но и не платить 13% с 2 млн.Один налоговый период – это один календарный год.

Если осуществляете продажу в 2017 году, то и зарегистрировать новую квартиру на себя нужно было успеть в этот же период.

В таком случае Вы сможете воспользоваться налоговым вычетом на продажу в размере 1 млн рублей и налоговым вычетом на покупку в размере 2 млн рублей.Приведем пример: если Вы продаете квартиру, допустим, за 3 млн рублей (при условии, что цена квартиры равна кадастровой стоимости или отличается несильно), а покупаете за 2 млн рублей в один налоговый период, то при подаче соответствующей декларации Вы платить налоги не будете, хотя и владели квартирой менее трех лет.Проведем расчет: 3 млн рублей (стоимость продаваемой квартиры) – 1 млн рублей (вычет) = 2 млн рублей (база к налогообложению) х 13% = 260 тысяч (налог к уплате от продажи). Далее: 2 млн рублей (стоимость покупаемой квартиры) х 13% = 260 тысяч рублей (налоговый вычет к возврату).

Получаем 260 тысяч рублей (к уплате налог) минус 260 тысяч рублей (сумма вычета к возврату) = 0 рублей. Данный расчет необходимо правильно оформить, подав соответствующую декларацию в налоговую инспекцию в следующем за отчетным периодом году.В случае продажи квартиры, которая принадлежит Вам по праву собственности менее пяти лет, у Вас возникает обязанность заплатить налог в размере 13% от стоимости имущества.

При этом Вы имеете право на налоговый вычет в размере 1 млн руб.

Применение данного налогового вычета происходит путем уменьшения продажной стоимости квартиры (например, 5 млн рублей) на эту сумму. Оставшаяся часть стоимости (5 млн рублей, первоначальная, – 1 млн рублей, налоговый вычет, = 4 млн рублей) подлежит обложению налогом по ставки 13%.В случае приобретения жилья, покупатель вправе вернуть себе 13% от стоимости квартиры.

При этом ограничение на налоговый вычет составляет 2 млн рублей. Таким образом, если стоимость новой квартиры составляет 4 млн рублей, максимальная сумма возврата будет составлять 2 млн рублей х 0,13 = 260 тысяч рублей.Однако, если сделка продажи одной квартиры и покупка другой будут совершены в один календарный год (в Вашем случае с 10.12.2017 до 09.12.2018 г.), Вы имеете право произвести налоговый взаимозачет.

Итак, налогооблагаемый доход по первой квартире (проданной) составляет 4 млн рублей, вычет на вторую сделку (покупку) остается прежним – 2 млн рублей.

Таким образом, Ваш доход после покупки нового жилья составляет 4 млн – 2 млн = 2 млн рублей. Именно с этой суммы Вам и следует уплатить налог государству, что составляет 2 млн х 0,13 = 260 тысяч рублей.При продаже недвижимости со сроком владения менее минимального, у Вас возникает налоговое обязательство по уплате 13% от стоимости квартиры.

Но если Вы приобретаете другую недвижимость, Вы можете воспользоваться имущественным налоговым вычетом.

При условии, что ранее Вы это право не использовали. В итоге произойдет взаимозачет между налогом, который нужно оплатить, и налогом, который Вам положен к возврату.

К примеру, Вы продали недвижимость которой владели менее трех лет за 3 млн рублей. Налог к уплате 390 тысячи рублей. Но Вы в другом городе приобрели квартиру дешевле, за 2 млн рублей.

Вам положен возврат в размере 260 тысяч рублей.

Итого к уплате 130 тысяч рублей.Текст подготовила Мария ГурееваНе пропустите:

Взаимозачет при купле-продаже квартиры

Copyright: фотобанк Лори Налоговым кодексом гражданам РФ предоставляется возможность получить возмещение части уплаченных из их доходов налогов при продаже или покупке недвижимого имущества. Процедура оформляется двумя разновидностями налоговых вычетов, по каждой из которых действует свой лимит возврата средств.

Путем сопоставления результатов применения льгот по сделке приобретения активов и операции реализации оформляется взаимозачет.

В случае продажи недвижимости, находившейся в собственности, у физического лица появляются доходы в сумме стоимости имущества. Со всего объема вырученных средств удерживается и перечисляется в бюджет. Налогообложению не подлежат операции с объектами недвижимости, которыми продавец владел дольше 3 лет.

Максимальный размер налогового вычета по сделке продажи квартиры и другой недвижимости равен 1 млн руб. При покупке жилья физическое лицо может претендовать на льготу в пределах 2 млн руб. (ст. НК РФ). возможен при условии, что оба договора были реализованы в одном календарном году.

При нарушении этого правила, налогоплательщику надо будет заплатить причитающийся налог, а при возникновении права на второй тип вычета обратиться в ФНС за возмещением налога. Налогоплательщик в январе 2018 года продал квартиру стоимостью 2,5 млн руб. В марте было куплено новое жилье по цене 3,36 млн руб.

Имущественные вычеты ранее физически лицом не заявлялись. Алгоритм расчетов:

  • Определяется налоговая база по НДФЛ с суммы доходов после продажи с учетом вычета – итог равен 1 500 000 руб. (2 500 000 – 1 000 000).
  • Проводится взаимозачет налога при продаже и покупке квартиры – размер налога корректируется в сторону уменьшения вычетом по приобретению имущества. В результате получаем отрицательное значение, поэтому налоговые обязательства физического лица равны нулю (195 000 – 260 000 = — 65 000 руб.). Гражданин вправе дополнительно получить возврат налога в сумме 65 000 руб.
  • Выводятся налоговые обязательства по продаже имущества – сумма исчисленного налога равна 195 000 руб. (1 500 000 х 13%).
  • Вычисляется сумма, на которую гражданин может претендовать к – налогоплательщик вправе воспользоваться максимальным размером , равным 2 000 000 руб. Величина подоходного налога по возврату будет достигать 260 000 руб.

Если бы стоимость продаваемой недвижимости была выше, то могли не покрыть весь объем исчисленного к уплате НДФЛ.

Тогда пришлось бы уплатить в бюджет скорректированный остаток налогового обязательства. При отнесении операций по продаже и купле жилой недвижимости на разные отчетные периоды налог от дохода в результате реализации квартиры или дома придется заплатить, но с учетом корректировки на вычет в размере 1 млн руб.

После покупки нового жилья физлицо обращается в ФНС за возмещением НДФЛ по имущественному вычету. В обоих случаях гражданин фактически применяет имущественные вычеты. Для этого он подает заявления в ФНС с декларациями 3-НДФЛ за каждый период.

При взаимозачете операции купли-продажи реализуются в один год. Поэтому процедура взаимного корректирования налоговых обязательств и возмещения отражается одной декларацией. Форма 3-НДФЛ должна быть подана в ФНС даже в случае, если в итоге зачета обязательств по налогу у гражданина не возникло.

Дополнительно к отчетной форме прикладывается полный по каждому виду сделки.

При заполнении декларационной формы надо прописать;

  1. скорректированный на суммы льгот налогооблагаемый доход;
  2. вычет по сделке приобретения новой квартиры;
  3. расчетную величину налогового обязательства.
  4. полученный от продажи доход, вычет по этой сделке;

Полные тексты нормативных документов в актуальной редакции вы всегда сможете посмотреть в Рубрики: Tags:

    ,

НДФЛ | 11:33 30 ноября 2016 НДФЛ | 12:27 24 июля 2017 НДФЛ | 16:01 13 марта 2018 НДФЛ НДФЛ | 11:10 8 апреля 2021 НДФЛ НДФЛ | 11:20 27 сентября 2021 НДФЛ | 10:09 14 декабря 2021 НДФЛ | 10:41 21 марта 2016 НДФЛ | 14:14 16 марта 2017 НДФЛ | 17:42 20 ноября 2017 НДФЛ | 11:00 9 августа 2018 НДФЛ | 14:25 21 февраля 2021 НДФЛ | 10:33 9 июля 2021 НДФЛ | 11:10 28 февраля 2021 Экономика и бизнес Декретный отпуск Статистическая отчетность Бухгалтерская отчетность Налог на имущество Выплаты персоналу Бухгалтерский учет Бухгалтерский учет Страховые взносы ПФР Бухгалтерский учет ИП, УСН Иностранные работники Кадровое делопроизводство Кадровое делопроизводство Декретный отпуск Современный предприниматель Налоги и учет для малого бизнеса © 2006 — 2021 Все права защищены.